Zisťovať konečného užívateľa výhod je povinná osoba z hľadiska zákona č. 297/2008 povinná ak:
nikdy
je klient právnická osoba alebo združenie majetku
je klient fyzická osoba; ak je právnická osoba alebo združenie majetku až po úroveň fyzickej osoby
je klient občanom SR
vždy